Caso · Private Wealth
Revisión previa al traslado de una estructura internacional preexistente
Revisamos una estructura internacional antes del traslado de un beneficiario a España, resolviendo previamente su calificación, control y obligaciones de información.
La estructura se había creado muchos años antes por razones familiares y sucesorias legítimas, sin contemplar una futura residencia en España.
El traslado exigía revisar los documentos, las operaciones históricas y la relación práctica del cliente con la estructura.
El reto
- Documentación histórica procedente de distintos proveedores.
- Incertidumbre sobre la calificación y atribución fiscal en España.
- Posibles distribuciones antes y después del traslado.
- Coordinación con trustees y asesores extranjeros.
Nuestro enfoque
Precisión técnica al servicio del cliente.
Reconstruir la historia
Ordenamos los documentos constitutivos, las aportaciones, las distribuciones y las decisiones en una cronología fiable.
Analizar control y beneficio
Revisamos por separado las facultades formales y la práctica real para identificar las consecuencias fiscales españolas.
Planificar la llegada
Secuenciamos las actuaciones posibles antes de la residencia y documentamos las futuras obligaciones y distribuciones para el cliente y los trustees.
El resultado
El cliente se trasladó con una posición clara sobre la estructura, sus obligaciones de información y el tratamiento de los beneficios futuros.
Trustees y asesores recibieron una nota de ejecución común que redujo el riesgo de actuaciones incoherentes después del inicio de la residencia española.
Una estructura consolidada debe comprenderse antes de modificarse. Su historia, sus documentos y el control efectivo son igualmente relevantes.
El enfoque Lullius
